❗️ Что нельзя делать самозанятым

Быть самозанятым выгодно и удобно, если оказываете услуги, продаете товары собственного производства или сдаете жилье в аренду. Но есть виды деятельности, для которых нельзя применять льготный налоговый режим.

🔹 Перепродажа чужих товаров
Например, нельзя закупить партию футболок и перепродавать их по более высокой цене. Для такой деятельности нужно выбирать другой налоговый режим. Но можно доработать товар, и тогда при самозанятости это будет законно. Например, украсить футболки вышивкой своими руками.

🔹 Продажа недвижимости и транспорта
При продаже квартиры или машины нужно платить НДФЛ, если не истек минимальный срок владения.

🔹 Аренда недвижимости, кроме жилья
Можно сдавать квартиру, но нельзя — офис, склад, апартаменты.

🔹 Агентская и посредническая деятельность
Исключение — самозанятыми могут быть курьеры, которые доставляют товары и принимают деньги через кассу, зарегистрированную на продавца товара.

🔹 Арбитражное управление, деятельность оценщиков, медиаторов, нотариусов и адвокатов

🔹 Продажа подакцизных товаров, добыча и реализация полезных ископаемых

❗️ Госслужащие могут применять самозанятость только для сдачи жилья.

В чат-боте Госуслуг вы можете скачать инструкции по регистрации самозанятости и оплате пенсионного стажа для самозанятых.

🟣 Отличия договоров ГПХ со статусом самозанятого и без него
🟣 Подходит ли самозанятость для сдачи квартиры
🟣 Чем патент отличается от самозанятости
🟣 5 причин оформить самозанятость

@gosuslugi

#самозанятость

📌 Плюсы, налог и регистрация: что нужно знать о самозанятости

Если вы только оформляете самозанятость или уже давно работаете, посмотрите подборку постов на эту тему. В ней — о том, для каких видов деятельности подходит этот налоговый режим, зачем регистрировать самозанятость и как родителям оформлять пособия и выплаты.

Что важно знать
🟣 10 преимуществ
🟣 Когда маме нужна самозанятость

Отличия самозанятости
🟣 От патента
🟣 От упрощенки
🟣 От трудового договора

Виды деятельности при самозанятости
🟣 Что можно делать
🟣 И что нельзя

Как оформить
🟣 Через Госуслуги
🟣 По инструкции
🟣 Родителям

Уплата налогов
🟣 Налоговые ставки
🟣 Налоговый бонус
🟣 При сдаче квартиры

Единое пособие
🟣 Минимальный доход в расчетном периоде
🟣 Заявление после регистрации самозанятости

Важно для родителей
🟣 Пособие до 1,5 лет самозанятым

Пенсия и стаж
🟣 Для мамы
🟣 Для пенсионера
🟣 Получить за деньги

@gosuslugi

#самозанятость

🤰 Самозанятые мамы могут получать пособия: план действий

Если есть официальная работа, мамы получают декретные, пособия до 1,5 лет, больничные, а с учетом нуждаемости — единое пособие.

Если нет трудоустройства, но оформлена самозанятость, мамы тоже могут рассчитывать на эти выплаты. Но нужно подготовиться: вот инструкция.

🔹 Для декретных и пособия до 1,5 лет
Самозанятой маме нужно:

1️⃣ Оформить статус ИП. Это быстро и просто. Налоговый режим не меняется. Никаких дополнительных платежей и налогов не возникает.

2️⃣ Заключить договор добровольного социального страхования с СФР.

3️⃣ Уплатить взносы за год. За 2024 год — 6 696,22 ₽. Тогда пособия можно будет получать с 2025.

Например, самозанятая со статусом ИП в 2023 году заключила договор и перечислила взносы в размере 5 652,22 ₽, в 2024 году она может получить 88 565,40 ₽ декретных и ежемесячное пособие до 1,5 лет — 9 227,24 ₽.

❗️ Без договора с СФР самозанятым декретные не выплачивают, а пособие до 1,5 лет — только с учетом нуждаемости.

🔹 Для единого пособия
Если у самозанятой мамы нет трудовых доходов или объективной причины их отсутствия, на единое пособие можно претендовать только при соблюдении лимита дохода.

Проверьте этот критерий заранее:

🔵 Если статус самозанятой был весь расчетный период — доход должен составить не менее 2 МРОТ. При обращении в 2024 году — не менее 38 484 ₽ за 12 месяцев.

🔵 Если регистрация была не весь расчетный период, лимит дохода — МРОТ × 2 / 12 × Кол-во месяцев регистрации. Например, если мама была самозанятой только 3 месяца в расчетном периоде, минимальный доход при обращении за пособием в 2024 году — 9 621 ₽.

Если это условие не соблюдается — заявление на единое пособие можно подать спустя один полный месяц после отображения в приложении «Мой налог» недостающей суммы лимита.

🟣 Самозанятость за 10 минут: личный опыт
🟣 О новых правилах единого пособия в 2024 году
🟣 Пособие до 1,5 лет без работы

@gosuslugiforparents

#пособия #самозанятость

💼 Для чего самозанятой маме регистрировать ИП

Самозанятые — это плательщики налога на профессиональный доход (НПД). Они могут быть со статусом индивидуального предпринимателя (ИП) и без него.

🔹 Чем отличаются самозанятые с ИП и без
ИП могут заключить договор добровольного социального страхования с СФР, а самозанятые без ИП — нет.

В остальном условия работы и ставки налога одинаковые. Обязательных страховых взносов и отчетности у самозанятых нет даже со статусом ИП.

🔹 Что дает договор с СФР
Право на декретные, пособие до 1,5 лет и больничные. Чтобы получать пособия в 2025 году, нужно до конца 2024 года заключить договор, уплатить взносы — 6 696,22 ₽, и оставаться застрахованной в 2025 году.
Каким будет пособие

❗️ Самозанятые без трудового договора и статуса ИП тоже могут получать минимальное пособие до 1,5 лет, но с учетом нуждаемости — как неработающие. А вот права на декретные и больничные у них нет.

🔹 Как стать ИП на НПД
Если у вас уже есть самозанятость, зарегистрируйте ИП:
🔵 через сайт ФНС
🔵 в МФЦ
🔵 лично в налоговой инспекции

После регистрации вы останетесь плательщиком НПД, но уже в статусе ИП. Пока есть самозанятость, новых обязанностей и платежей из-за статуса ИП не появится. При желании можно открыть расчетный счет в банке.

🔹 Если самозанятости еще нет
Сначала зарегистрируйтесь в приложении «Мой налог» в качестве плательщика налога на профессиональный доход, а потом получите статус ИП.

🔹 Как заключить договор с СФР
Через Госуслуги — это быстро и бесплатно.

🔹 Что важно знать самозанятой маме
Самозанятость и единое пособие
Идет ли стаж при самозанятости

@gosuslugiforparents

#самозанятость #работа

🔍 Почему самозанятым отказывают в едином пособии

Нет сведений о доходе или он меньше лимита — по этой причине самозанятые родители без трудовых доходов могут получать отказ в едином пособии.
Причины отказа в 2024 году

Если есть статус плательщика налога на профессиональный доход и в расчетном периоде не было зарплаты, пенсии или поступлений от бизнеса, доход от самозанятости должен быть не меньше установленного лимита. Это правило для единого пособия действует с 1 декабря 2023 года.

🔹 Какой лимит дохода для самозанятых
Минимум 2 МРОТ, установленного на год обращения за пособием, за 12 месяцев регистрации:
в 2024 году — 38 484 ₽
в 2025 году — 40 880 ₽

Такая сумма должна быть отражена в приложении «Мой налог» при наличии статуса самозанятого все 12 месяцев расчетного периода.
МРОТ в 2025 году

🔹 Если самозанятость оформлена недавно
Лимит дохода = 2 МРОТ / 12 × Кол-во месяцев со статусом самозанятого в расчетном периоде
Суммы по месяцам для 2024 года

При обращении за пособием в 2025 году каждый месяц со статусом самозанятого должно приходиться не менее 3 740 ₽ дохода.

🔹 Пример расчета
Мама оформила самозанятость в сентябре 2024 года. Трудовых доходов за последний год нет. За продлением единого пособия она обратилась спустя один полный месяц после регистрации — в ноябре 2024 года. Но получила отказ, так как доходы от самозанятости в сентябре и октябре не отражала.

С ноября 2024 года мама оформляет чеки на поступления от самозанятости в приложении «Мой налог». За пособием она сможет обратиться не ранее января 2025 года — когда ноябрь войдет в расчетный период: декабрь 2023 — ноябрь 2024.

В расчетном периоде у этой женщины будет 3 месяца с регистрацией самозанятости: сентябрь, октябрь и ноябрь 2024. При обращении в январе 2025 года ее доход должен быть не меньше 11 220 ₽: 3 740 ₽ × 3 мес.

Эта сумма может быть отражена любыми частями в ноябре 2024 года. Если доход будет меньше, это основание для отказа ( пп. «н» п. 32 Правил единого пособия)

Больше важного про господдержку для самозанятых
🟣 как оформить через Госуслуги
🟣 зачем регистрировать ИП
🟣 план действий для пособий

@gosuslugiforparents

#любопытный_факт #самозанятость

🇷🇺 Самозанятый: со статусом ИП или без

Самозанятость — это льготный налоговый режим, его официальное название — налог на профессиональный доход (НПД).

Применять НПД может как физлицо, так и ИП. А еще можно стать самозанятым и только потом получить статус ИП.

Условия для физлиц и ИП на НПД — одинаковые
Самозанятые со статусом ИП:
🔵 платят налог как и физлица — по ставкам 4% или 6%
🔵 не сдают отчетность
🔵 не платят обязательные страховые взносы за себя
🔵 не могут нанимать работников с трудовыми договорами
🔵 могут применять НПД при доходе до 2,4 млн ₽ в год

У ИП есть дополнительные права
В отличие от физлиц индивидуальные предприниматели на НПД могут:
🔵 открывать расчетные счета в банке
🔵 получать лицензии
🔵 отчислять в СФР взносы на социальное страхование, чтобы получать декретные и больничные

❗️ Добровольные взносы на пенсионное страхование самозанятые могут платить в любом статусе, регистрация в качестве ИП для этого не требуется.

Полезные посты:
🟣 Начисляется ли самозанятым пенсионный стаж
🟣 19 постов о самозанятости
🟣 Мифы и правда о самозанятости

Инструкции на Госуслугах
🟣 Как стать самозанятым
🟣 Какие справки может получить самозанятый

@gosuslugi

#самозанятость

🇷🇺 Единое пособие для самозанятого родителя: что нужно знать

Самозанятость — это условное название льготного режима «Налог на профессиональный доход». Его можно применять при ведении предпринимательской деятельности и других способов получения дохода с учетом ограничений.

Например, самозанятым может быть репетитор, няня, мастер по ремонту техники и помещений, дизайнер интерьеров, водитель, парикмахер, бухгалтер, риелтор.

Для родителей, которые применяют такой налоговый режим, есть особенности при назначении единого пособия.

🔹 Оба родителя могут быть самозанятыми. Или кто-то один. В течение всего расчетного периода или в отдельных месяцах.
Состав семьи для единого пособия

🔹 Доходы от самозанятости считаются трудовыми. Сумму дохода СФР проверит самостоятельно. Если нужна справка, ее можно запросить в приложении «Мой налог».
Какие доходы учитываются

🔹 Если такие доходы есть хотя бы в одном месяце расчетного периода, правило нулевого дохода в других месяцах не проверяется.
Расчетные периоды для 2025 года

🔹 К доходам от самозанятости применяется правило 4 МРОТ. В расчетном периоде самозанятый родитель должен иметь не менее 89 760 ₽ дохода. В эту сумму также может входить зарплата, пенсия или стипендия — в совокупности за 12 месяцев не менее 4 МРОТ.
Правило 4 МРОТ для самозанятых

🔹 Количество месяцев регистрации в качестве самозанятого не влияет на лимит 4 МРОТ. Он может быть уменьшен только за счет обоснования нулевого дохода.
Таблица доходов по месяцам

🟣 Как стать самозанятым

@gosuslugiforparents

#самозанятость #единое_пособие

🇷🇺 Работаю по трудовому договору. Могу ли я одновременно быть самозанятым?

🔹 Коротко
Да, но есть ограничения.

🔹 Подробно
Режим «Налог на профессиональный доход» (НПД) или самозанятость можно совмещать с работой по трудовому договору.

Что важно знать:
🔵 НДФЛ и взносы с зарплаты будет отчислять работодатель, а с доходов от самозанятости налог нужно платить самостоятельно.
🔵 У самозанятого нет обязательных страховых взносов, но стаж и пенсионные коэффициенты копятся за счет отчислений с работы.

🔹 Нельзя оказывать услуги своему работодателю
Текущему, с которым заключен трудовой договор. И бывшему в течение 2 лет после увольнения. С дохода от оказания услуг таким работодателям нельзя платить НПД: работодатель должен будет заплатить НДФЛ и страховые взносы как по договору ГПХ с физлицом без самозанятости.

🔹 Госслужащие могут применять НПД только при сдаче жилья
Это единственный доход, который госслужащие могут получать от самозанятости. Для других видов деятельности этот налоговый режим им применять запрещено.

☝️ Любопытный факт
Трудоустроенная женщина со статусом самозанятой может получить декретные по двум основаниям, если оформит ИП и заплатит страховые взносы.

Стать самозанятым
Заказать выписку из трудовой книжки

Полезные посты:
🟣 Нюансы о работе самозанятых
🟣 Самозанятость и единое пособие
🟣 19 постов о самозанятости
🟣 Что нельзя делать самозанятым

@gosuslugi

#самозанятость #работа #права

💼 2,4 млн ₽, 14 лет и 4%: что стоит знать о самозанятости до регистрации

Самозанятые платят налог на профессиональный доход (НПД) по ставке 4 или 6% и не сдают отчетность. Вот несколько фактов, которые стоит знать о льготном налоговом режиме.

🔹 Период самозанятости не засчитывается в страховой стаж для назначения пенсии. Поэтому пенсионные коэффициенты самозанятые не получают. Но можно платить добровольные пенсионные взносы.

🔹 Самозанятость можно совмещать с работой по трудовому договору. Но нельзя работать с бывшими работодателями в течение 2 лет после увольнения.

🔹 Статус самозанятого можно оформить с 14 лет. Понадобится согласие родителей.

🔹 Самозанятые могут получать больничные и декретные. При условии уплаты добровольных взносов за предыдущий год в статусе ИП.

🔹 При начислении налога применяется налоговый бонус в размере 10 000 ₽. Пока его сумма не израсходована, НПД составит 3% при работе с физлицами или 4% — с организациями или ИП.

🔹 На этом режиме нельзя перепродавать чужие товары. Но можно заниматься реализацией продукции собственного производства.

🔹 НПД подходит для сдачи квартиры, но не применяется при аренде коммерческой недвижимости.

🔹 Если доходы самозанятого в течение года превысят 2,4 млн ₽, он не сможет продолжать применять НПД. Нужно перейти на другую систему налогообложения.

🔹 Для регистрации в качестве самозанятого не нужно посещать налоговую инспекцию. Оформите статус через Госуслуги.


Подписывайтесь на соцсети Госуслуг в MAX

#самозанятость

📝 Без ИП и трудового договора: как самозанятые получают выплаты на детей

Если родители зарегистрированы как плательщики налога на профессиональный доход, они могут получать пособия. Но с особенностями.

Вот что нужно учитывать.

🔹 Для назначения единого пособия должен соблюдаться лимит дохода — не менее 4 МРОТ за расчетный период. При обращении в 2025 году — минимум 89 760 ₽ за 12 месяцев.
Единое пособие для самозанятых

🔹 Пособие по беременности и родам самозанятым назначается при наличии статуса ИП и уплате добровольных страховых взносов за предыдущий год.
Декретные для ИП

🔹 При таких же условиях можно получить пособие по уходу до 1,5 лет без оценки нуждаемости и одновременно с единым пособием. И больничные на себя и детей.
Пособие до 1,5 лет для разных получателей

🔹 Единовременное пособие при рождении ребенка и маткапитал назначаются самозанятым на общих основаниях. Доход, статус ИП и наличие трудовых отношений значения не имеют.
Пособия без работы

🔹 Статус самозанятого проверяется автоматически — по данным ФНС. Если требуется подтвердить регистрацию и доход, можно сформировать справки в приложении «Мой налог».
Справки для самозанятых

▶️ Больше важного про самозанятость — в соцсетях Госуслуг. Подпишитесь, там много полезного для родителей.
🟣 Мифы и правда
🟣 Виды деятельности
🟣 Расчет налога
🟣 Стаж для пенсии

Подписывайтесь на Госуслуги для родителей в МАХ

#самозанятость