🏠 Купили квартиру — верните налог из бюджета: расчет для 2025 года. Теперь больше 260 000 ₽

При покупке квартиры можно получить имущественный налоговый вычет, чтобы вернуть НДФЛ за прошлые годы или уменьшить — в текущем.

🔹 Размер вычета
Расходы на покупку жилья, но не более 2 млн ₽ на человека. Лимит предоставляется один раз в жизни.

🔹 Налог к возврату
Раньше можно было вернуть максимум 260 000 ₽ налога: 13% от 2 млн ₽.

Теперь из-за прогрессивной шкалы налога сумма к возврату может составить и 440 000 ₽ для одного человека. С 2025 года налог начисляется по ставкам 13, 15, 18 и 22% в зависимости от годового дохода. В первую очередь вычет применяется к доходам с максимальной ставкой.
Ставки НДФЛ с 2025 года

Например, доход за год — 7 млн ₽. Ставки налога для этой суммы такие:
🔵 с 2,4 млн — 13% (312 тыс. ₽)
🔵 с 2,6 млн — 15% (390 тыс. ₽)
🔵 с 2 млн — 18% (360 тыс. ₽)
Всего НДФЛ без вычета — 1,062 млн ₽.

Если применить вычет за квартиру в 2025 году
🔵 Вычет при покупке квартиры — 2 млн ₽
🔵 Доход для расчета НДФЛ с вычетом: 7 млн - 2 млн = 5 млн ₽
🔵 НДФЛ к уплате после применения снизится до 702 тыс. ₽
🔵 НДФЛ к возврату составит 360 тыс. ₽

🔹 Если квартиру купили в браке
Право на вычет есть у каждого супруга в пределах своего лимита. Муж и жена могут распределить расходы на покупку в любой пропорции и заявить до 2 млн ₽ вычета каждый за себя.

🔹 Если есть ипотека
Можно использовать дополнительный вычет в размере уплаченных процентов — максимум 3 млн ₽ на человека.

🟣 Новые правила вычетов в 2025 году
🟣 Лимиты вычетов

@gosuslugi

#налоговый_вычет #недвижимость

🇷🇺 Без заявлений и уведомлений: стандартный вычет проще других

Налоговые вычеты за текущий год можно получать через работодателя — тогда не придется ждать окончания года и подавать декларацию 3-НДФЛ.

Для социальных вычетов за лечение и обучение нужно сначала получить справку из ФНС о праве на вычет. Уведомление направляется напрямую работодателю — и он применяет вычет к доходам.

А вот для стандартного вычета на детей это не требуется. Хотя предоставляет его тоже работодатель.

🔹 Как предоставляется стандартный вычет
Если у работодателя есть сведения о детях — он автоматически предоставляет стандартный вычет, пока зарплата с начала года не достигнет лимита — 450 000 ₽.
Как это проверить

Если данных у работодателя нет — принесите копии свидетельств о рождении детей. Этого достаточно для вычета, с 2025 года заявление писать не нужно.

🔹 Когда могут понадобиться дополнительные справки
Если у ребенка есть инвалидность. Нужна справка об инвалидности для повышенного вычета.

Если ребенок — студент. Понадобится справка об очном обучении, чтобы получать вычет не до 18, а до 24 лет.

Полезные посты:
🟣 Как получить стандартный вычет через работодателя
🟣 5 выплат, которые оформляют через работодателя
🟣 Расчет экономии с помощью стандартного вычета

@gosuslugiforparents

#налоговый_вычет #любопытный_факт

🇷🇺 Хочу оформить вычет. Когда срок подачи декларации?

🔹 Коротко
В течение трех последующих лет.

🔹 Подробно
Если в декларации заявляется только вычет, а доходы — нет, то срок ее подачи не установлен. Дата 30 апреля касается только декларирования доходов прошлого года. На вычет ее можно подать и позже.

☝️ Но есть ограничение.

При оформлении вычета за лечение или обучение налог можно вернуть за год, когда были такие расходы. Декларацию для этого нужно подать в течение трех лет после окончания этого года.

На примере
В 2024 году мама оплатила лечение ребенка у стоматолога. Вычет применяется к доходам того же 2024 года — она вернет часть уплаченного в этом периоде налога. Декларацию на вычет нужно подать до 31 декабря 2027 года.

🔵 Если расходы были в 2023 году — декларация до 31.12.2026
🔵 Если расходы в 2022 — декларация до 31.12.2025
🔵 Если расходы в 2021 — декларацию в 2025 подавать поздно. Налог за этот период вернуть уже нельзя.

🟣 Кто может оформить вычет на лечение ребенка
🟣 Кто может получить вычет за обучение детей
🟣 Каким документом подтвердить расходы для вычетов в 2025
🟣 Сколько денег можно вернуть при оплате лечения и обучения детей
🟣 За что можно получить вычет при оплате обучения

@gosuslugiforparents

#налоговый_вычет

🎓 Сроки, лимиты и документы: что нужно знать о вычете за обучение детей

🔹 Вычет за обучение можно получить при оплате услуг репетитора — если у него есть статус ИП.

🔹 Для вычета за обучение не нужен договор и чеки — с 2025 года расходы подтверждаются справкой по установленной форме.

🔹 Для декларации на вычет нет срока подачи — но есть ограничение по периоду возврата налога.

🔹 У вычета за свое и детское обучение два разных лимита — 150 000 и 110 000 ₽ соответственно.

🔹 Вычет можно получить не только за вуз или платный садик — но и за автошколу, секцию гимнастики и курсы английского онлайн.

🔹 Право на вычет за обучение детей имеют не только родители — еще братья и сестры, но со своим личным лимитом.

🔹 Если родители в браке, вычет может получить любой из них, если в разводе — только тот, кто платил.

🔹 Если расходы на обучение были в 2025 году, прямо сейчас можно оформить вычет без декларации — через работодателя.

🔹 Вычет за обучение ребенка предоставляется только при очном обучении, а за свое — даже на заочном.

🔹 У расходов на лечение детей отдельный от обучения лимит — 150 000 ₽ в год.

@gosuslugiforparents

#налоговый_вычет #обучение

💊 Как вернуть 13% стоимости лекарств для детей

При покупке лекарств по назначению врача можно получить налоговый вычет и вернуть НДФЛ. Экономия составит 13% от стоимости препаратов — с 2024 года максимум 19 500 ₽ в год.

Условия для вычета за лекарства
✔️ Родитель — налоговый резидент РФ и платит НДФЛ.
✔️ В том году, когда уплачивается НДФЛ, есть расходы на лекарства.
✔️ Лекарство назначил врач — есть рецепт и чек из аптеки.
Кто может оформить вычет

Лимит вычета для расходов с 2024 года
Вычет предоставляется в размере фактических расходов, но не более 150 000 ₽ в год.
НДФЛ к возврату при ставке 13% — до 19 500 ₽ в год.

Например, в 2024 году на лекарства для детей мама потратила 20 тыс. ₽. В 2025 году она подаст декларацию и вернет 2 600 ₽ удержанного налога.

❗️ В этот лимит входят не только лекарства, но и другие расходы для социального вычета:
🔵 медицинские услуги для себя, супруга, детей и родителей
🔵 обучение для себя, супруга, братьев и сестер
🔵 фитнес и спортивные секции
🔵 ДМС и страхование жизни
Сколько денег можно вернуть

Как получить вычет за лекарства
1️⃣ Попросите у врача рецепт по форме 107-1/у — даже на безрецептурный препарат.

2️⃣ Сохраните чек при покупке лекарства.

3️⃣ Сделайте копии и приложите их при оформлении вычета:
🔵 к декларации — если оформляете по окончании года, когда были расходы
🔵 к справке о праве на вычет — если оформляете через работодателя в текущем году

Оформляйте вычет онлайн в личном кабинете налогоплательщика. Авторизация — через Госуслуги.

🟣 Когда подавать декларацию

@gosuslugiforparents

#налоговый_вычет

🇷🇺 За мое обучение и лечение платил супруг. Может ли он получить вычет и вернуть свой налог?

🔹 Коротко
Да.

🔹 Подробно
Социальный налоговый вычет за лечение и обучение может получить любой из супругов независимо от того, кто из них получал и оплачивал услуги. Каждый в пределах своего лимита — 150 тыс. ₽ в год, то есть налог к возврату — до 19 500 ₽. А при дорогостоящем лечении — без лимита.

Муж заплатил за жену и получил вычет
Трудоустроенный муж заплатил за обучение жены в автошколе 30 тыс. ₽. Жена не работает и не может получить вычет. Муж может взять в автошколе справку об оказанных услугах и вернуть свой НДФЛ с этой суммы — 3 900 ₽. Так можно с 2024 года, до этого расходы на обучение супруга для вычета не подходили.

Жена заплатила за себя, а муж получит вычет
Жена работает и заплатила за обучение сама. Но она уже исчерпала свой годовой лимит, вернув налог за медуслуги. Муж может использовать ее расходы для вычета, чтобы вернуть свой налог. Понадобится свидетельство о браке.

Полезные посты
🟣 Налоговый вычет за лекарства для детей
🟣 10 фактов о вычете за платное обучение
🟣 Налоговые вычеты при разводе

@gosuslugiforparents

#налоговый_вычет

🇷🇺 19 500 или 14 300 ₽ за год: как разобраться с вычетами на обучение детей

Проще всего — на примерах. Вот 3 ситуации, которые помогут понять, как определять лимит вычета и какую сумму можно вернуть из бюджета.

Суммы к возврату рассчитаны с учетом ставки НДФЛ 13%.

🔹 Обучение дороже 110 тыс. ₽ в год
Вычет — 110 тыс. ₽ на одного ребенка для обоих родителей в совокупности.
Налог к возврату — 14 300 ₽.

Например, отец оплатил курсы программирования за ребенка в сумме 100 тыс. ₽, а мама — его обучение на права в сумме 30 тыс. ₽. Если отец оформит вычет на все 100 тыс. ₽, то мама в этом же году сможет получить вычет только в размере 10 тыс. ₽. Вместе они вернут 14 300 ₽ налога.

🔹 Оплата обучения нескольких детей
Лимит вычета — 110 тыс. ₽ на каждого ребенка.

Например, в 2025 году за обучение первого ребенка в вузе родители заплатили 150 тыс. ₽, а за курсы английского языка для второго — 50 тыс. ₽. За первого ребенка можно вернуть НДФЛ с 110 тыс. ₽ — это лимит, за второго — с 50 тыс. ₽. Налог к возврату за двоих детей — 20 800 ₽.

🔹 Оплата обучения за себя и ребенка
Лимит за свое обучение — 150 тыс. ₽, сюда же входят расходы на лечение, спорт и страховки.
За обучение ребенка — отдельно 110 тыс. ₽ в год.

Например, папа заплатил за курсы программирования для себя 60 тыс. ₽ и за музыкальную школу для ребенка — 40 тыс. ₽. Он может заявить вычет по всем расходам:
🔵 60 тыс. ₽ — в рамках социального вычета. Еще 90 тыс. ₽ лимита останется для других расходов.
🔵 40 тыс. ₽ — в рамках вычета за обучение ребенка. 70 тыс. ₽ лимита останется на обучение этого же ребенка.

❗️Неиспользованный остаток социального вычета не переносится на будущие годы. Каждый год лимит обновляется.

🟣 10 фактов о вычете за обучение
🟣 Вычет при оплате обучения и лечения супруга
🟣 Вычет за лекарства для детей

@gosuslugiforparents

#налоговый_вычет

🇷🇺 Проверьте, можете ли вы оформить вычет на работе прямо сейчас

Большинство вычетов по НДФЛ можно получить в текущем году и без декларации — через работодателя. При этом оформляется справка о праве на вычет — ФНС направляет ее напрямую работодателю, а тот сразу применяет вычет к зарплате и уменьшает налог.

Для оформления вычета через работодателя должны совпасть такие условия.

☑️ Есть трудовой договор
Вычеты возможны только при официальном оформлении с отчислением НДФЛ. Если заключен гражданско-правовой договор, НДФЛ тоже удерживается и право на вычеты есть — но оформить их можно по декларации, когда закончится год.

По договору ГПХ можно оформить стандартный вычет по заявлению — но это другой порядок, без справки о праве на вычет.

☑️ Вычет подходит для оформления через работодателя
Так можно оформить вычеты:
🔵 на покупку жилья и проценты по ипотеке
🔵 на лечение, обучение, фитнес
🔵 на взносы по добровольному страхованию жизни
🔵 на взносы по договорам с НПФ и долгосрочных сбережений

Нельзя получить у работодателя инвестиционные вычеты, за благотворительность и независимую оценку квалификации. Их оформляют по декларации, когда год закончится.

❗️ Работодатели, которые применяют автоматизированную упрощенную систему налогообложения (АУСН) могут предоставлять сотрудникам только стандартные вычеты.

☑️ Расходы были в текущем году
По расходам за прошлые годы вычет получают по декларации через ФНС.

Исключение — имущественные вычеты на покупку жилья и проценты по ипотеке. Их остаток можно переносить на следующие годы и получать через работодателя.

☑️ Есть уведомление о праве на вычет
Оно оформляется в личном кабинете налогоплательщика. Понадобятся подтверждающие документы. После проверки сведений в течение месяца уведомление автоматически поступит работодателю.

☑️ Есть заявление
После того, как работодатель получит уведомление о праве на вычет и заявление от сотрудника, он не будет удерживать НДФЛ с зарплаты с учетом лимита из уведомления.

☑️ Пример расчета
В марте 2025 года работник потратил 40 000 ₽ на стоматолога, а в апреле — 30 000 ₽ на автошколу. В мае 2025 года он оформляет уведомление о праве на вычет. В июне оно поступит работодателю. Работодатель применит вычет в размере 70 000 ₽ к доходам работника. Удерживаемый налог уменьшится на 9 100 ₽ — эту сумму работник получит с ближайшей зарплатой.

Полезные посты:
🟣 Вычет за занятия спортом
🟣 Вопросы и ответы о вычетах за 2024 год

@gosuslugi

#налоговый_вычет

🇷🇺 Верните налог, если платите за детского стоматолога

Вот что стоит учитывать при оформлении вычета за лечение зубов.

🔹 Если платили за лечение зубов, можно заявить к вычету сумму расходов, но не более 150 тыс. ₽ в год. Налог к возврату при ставке НДФЛ 13% — до 19 500 ₽.

❗️ 150 тыс. ₽ — общий лимит социального вычета. В него входят также другие расходы родителя на лечение, обучение, фитнес, страхование.

🔹 Если расходы на лечение зубов были в 2022 или 2023 году — лимит для вычета 120 тыс. ₽ в год.

🔹 Если лечение считается дорогостоящим и в справке из медицинской организации указан код «2» — можно заявить к вычету всю сумму расходов без учета лимита. Принадлежность лечения к дорогостоящему определяет медорганизация по установленному перечню.

🔹 У каждого родителя — отдельный лимит для вычета за лечение. Вместе супруги могут заявить к вычету до 300 тыс. ₽ в год.

🔹 Если родители в браке — неважно, кто из них оплачивал лечение зубов ребенку, вычет может получить на выбор отец или мама.

🔹 Если родители не в браке, они могут получить вычет только по тем расходам на лечение ребенка, которые оплачивали от своего имени.

🔹 Вычет можно получать при оплате стоматолога до совершеннолетия ребенка, а если он учится очно — до 24 лет.

🔹 Основание для вычета — справка об оказанных услугах из медицинской организации. Договоры и чеки из клиники не нужны.

🔹 По расходам 2024 года и ранее налог возвращается по декларации, вычет за 2025 год можно оформить в этом же году через работодателя или в 2026 году и позднее по декларации.

Полезные посты:
🟣 В какой срок подавать декларацию на вычет
🟣 Как получить вычет за лекарства для детей
🟣 Лимиты вычетов за лечение и обучение

@gosuslugiforparents

#налоговый_вычет

🇷🇺 Без деклараций, чеков и не дожидаясь конца года: вычет за лечение у работодателя в 2025 году

Если в этом году платили за лечение и работаете официально, можно не ждать следующего года для возврата НДФЛ. Заявите вычет уже сейчас через работодателя.

🔹 Как это работает
Работодатель уменьшает ваш доход на вычет. НДФЛ к уплате уменьшается, а зарплата к выдаче — увеличивается.

Для такого способа оформления вычета расходы должны быть произведены в 2025 году. Вычет за прошлые годы — по декларации.

❗️ Вычет через работодателя нельзя получить, если он применяет АУСН — автоматизированную упрощенную систему налогообложения.

🔹 Пример расчета
Заработная плата — 50 000 ₽ в месяц.
НДФЛ по ставке 13% — 6 500 ₽.
Зарплата за вычетом НДФЛ — 43 500 ₽.
Расходы на лечение — 30 000 ₽.
Налог после применения вычета — 2 600 ₽.
Зарплата после удержания налога — 47 400 ₽.
Экономия на налоге — 3 900 ₽.

🔹 За чье лечение можно получить вычет
Свое, супруга, родителей, детей до 18 лет, а при очном обучении — до 24 лет.

🔹 Какие расходы подходят для вычета
Платные приемы врачей, анализы, лечение, прививки, установка зубных имплантов.
Еще несколько вариантов

🔹 Лимит вычета
В 2025 году — 150 тыс. ₽. Для дорогостоящего лечения лимита нет.

В состав социального вычета входят также расходы на обучение, фитнес, страхование. За обучение детей — отдельный лимит.

🔹 Как оформить вычет через работодателя
Инструкция — в чек-листе. Его можно скачать и распечатать. Сохраните пост для себя и поделитесь с теми, кто пользуется платными медуслугами.
Личный кабинет налогоплательщика

Полезные посты:
🟣Налоговый вычет за лекарства для детей
🟣10 фактов о вычете за платное обучение
🟣В какой срок подавать декларацию для вычета
🟣Документ для вычета за лечение и обучение

@gosuslugiforparents

#налоговый_вычет #медицина #чек_лист